В ЗКО при попытке ввоза груза на подставное лицо выявлен фактический импортер.

Департамент госдоходов по ЗКО 5 октября в ходе тематической налоговой проверки совместно с департаментом полиции ЗКО в Уральске задержал грузовое автотранспортное средство с грузом в виде фарша из мяса птицы «Крестьянский» в количестве 18960 килограмм стоимостью 1801200 рублей.

Водитель фуры осуществлял перевозку груза на автомашине DAF и представлял интересы ООО «Мясной Мир» (РФ, Самара). Груз предназначался для ТОО «Прод-Интерсервис» (РК, Уральск), которое, согласно данным информационных систем, является бездействующим с 15 апреля 2015 года и не имеет отношения к импорту товаров.

Таким образом, были допущены нарушения в виде искажения информации о грузополучателе в товарно-транспортной накладной и в CMR, что является нарушением Приказа №546 от 30.04.2015 Министерства по инвестициям и развитию РК.

Транспортное средство водворено на спецстоянку до выявления фактического получателя груза. В отношении водителя составлен административный материал по части 2 статьи 571 КоАП РК по факту недостоверных данных в документах.

Позже, согласно представленного заявлению в органы госдоходов, было установлено, что фактическим грузополучателем является физическое лицо, которое не состоит на учете в органах госдоходов в качестве индивидуального предпринимателя. На получателя был составлен административный материал по части 1 статьи 463 КоАП РК с актом изъятия товара, материалы направлены в административный суд Уральска. 8 октября судом был наложен штраф за осуществление предпринимательской деятельности без регистрации и уплаты НДС на импортируемые товары. На следующий день физическое лицо подало заявление в УГД Уральска о постановке на учет в качестве ИП с последующей уплатой НДС в сумме 1,3 млн тенге.